Hvad er bankafstemning - og hvorfor er det vigtigt?

Hvad denne artikel dækker

Denne artikel forklarer, hvad bankafstemning er, hvorfor det er vigtigt for foreningens regnskab, og hvordan det hænger sammen med fakturaer og bogføring. Det er en forklaring af begrebet — ikke en trin-for-trin-vejledning. Hvordan du rent praktisk forbinder banken, henter posteringer og afstemmer, finder du i de artikler, der står i afsnittet "Beslægtede emner".

Hvad bankafstemning er

Bankafstemning er, når du sammenholder det, jeres bank har registreret, med det, der står i goMembers regnskab, så de to passer sammen. Banken har sin egen liste over alle ind- og udbetalinger på foreningens konto. goMember har sin egen liste over, hvad der er opkrævet, betalt og bogført. At afstemme betyder at tjekke, at de to lister stemmer overens — og at forklare enhver forskel.

En bankpostering er én linje på foreningens bankkonto: en ind- eller udbetaling med en dato, et beløb og en tekst fra banken. Når en bankpostering er koblet til den rigtige faktura eller konto i goMember, er den afstemt. Er der noget i banken, der ikke er koblet til noget i goMember (eller omvendt), er der en difference — en forskel, du skal kigge på.

Hvorfor det er vigtigt

Bankafstemning er med til at holde foreningens økonomi rigtig og troværdig. Det:

• sikrer, at de penge, I har modtaget, svarer til de fakturaer, I har sendt
• fanger fejl tidligt — for eksempel dobbeltbetalinger, manglende betalinger eller forkerte beløb
• giver et regnskab, som bestyrelse, generalforsamling og revisor kan stole på
• gør årsafslutningen nemmere, fordi tallene løbende er tjekket

Sådan hænger det sammen med resten af regnskabet

Bankafstemning binder tre ting sammen: bankens posteringer, foreningens fakturaer og bogføringen. Når et medlem betaler en faktura, dukker betalingen op som en bankpostering. I goMember skal den betaling kobles til den rigtige faktura og bogføres det rigtige sted i kontoplanen — foreningens liste over de konti, beløbene kan lande på. Bankafstemning er det sted, hvor du bekræfter, at hver bankpostering er gjort rede for.

Derfor arbejder bankafstemning tæt sammen med fakturaoversigten, hvor betalingerne hører til, og med bogføringen, hvor posteringerne lander.

Sådan foregår det i goMember

Bankafstemning finder du under Regnskab → Afstem bank. Arbejdet foregår typisk i denne rækkefølge, og hvert trin har sin egen vejledning:

1. Opret foreningens bankkonto i goMember — se Opret en bankkonto.
2. Forbind foreningens bank, så posteringerne hentes automatisk — se Forbind goMember til jeres bank.
3. Indlæs bankposteringerne, hvis I selv henter dem som bankfiler — se Indlæs bankposteringer.
4. Behandl posteringerne: fordel beløbene på de rigtige konti, kobl medlemsbetalinger til fakturaerne, og bogfør — se Behandl bankposteringer.
5. Sæt automatiseringer op for de posteringer, der går igen — se Opret automatiseringer for bankposteringer.
6. Find og ret de differencer, der måtte opstå — se Når banken ikke passer - find og ret differencen.

Beslægtede emner

• Opret en bankkonto (GM-BANK-010)
• Forbind goMember til jeres bank (GM-BANK-017)
• Indlæs bankposteringer (GM-BANK-011)
• Behandl bankposteringer (GM-BANK-012)
• Opret automatiseringer for bankposteringer (GM-BANK-013)
• Registrér en indbetaling på en faktura (GM-BANK-014)
• Når banken ikke passer - find og ret differencen (GM-BANK-015)
• Når fakturaer og betalinger ikke matches automatisk (GM-BOOK-028)
• Hvad er forskellen på en faktura, opkrævning og kreditnota? (GM-FIN-001)